內(nèi)容播報(bào)

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保險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容主要有：市場準(zhǔn)入監(jiān)管、公司股權(quán)變更監(jiān)管、公司治理監(jiān)管、內(nèi)部控制監(jiān)管、資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)管、資本充足性及償付能力監(jiān)管、保險(xiǎn)交易行為監(jiān)管、網(wǎng)絡(luò)保險(xiǎn)監(jiān)管、再保險(xiǎn)監(jiān)管、金融衍生工具監(jiān)管等。

意義播報(bào)

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保險(xiǎn)業(yè)是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，是社會(huì)經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度的一個(gè)重要組成部分，對社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和人民生活的安定負(fù)有很大的責(zé)任。保險(xiǎn)經(jīng)營與風(fēng)險(xiǎn)密不可分，保險(xiǎn)事故的隨機(jī)性、損失程度的不可知性、理賠的差異性使得保險(xiǎn)經(jīng)營本身存在著不確定性，加上激烈的同業(yè)競爭和保險(xiǎn)道德風(fēng)險(xiǎn)及欺詐的存在，使得保險(xiǎn)成了高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。保險(xiǎn)公司經(jīng)營虧損或倒閉不僅會(huì)直接損害公司自身的存在和利益，還會(huì)嚴(yán)重?fù)p害廣大被保險(xiǎn)人的利益，危害相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，從而影呼社會(huì)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定和人民生活的安定。所以，保險(xiǎn)業(yè)具有極強(qiáng)的公眾性和社會(huì)性。國家對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管，是有效地保護(hù)與保險(xiǎn)活動(dòng)相關(guān)的行業(yè)和公眾利益的需要。

國家對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)管也是培育、發(fā)展和規(guī)范保險(xiǎn)市場的需要。由買方、賣方和中介人三要素構(gòu)成的保險(xiǎn)市場，有一個(gè)產(chǎn)生、發(fā)育、走向成熟的過程，它伴隨商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而發(fā)展。國家對保險(xiǎn)業(yè)的嚴(yán)格監(jiān)管有利于依法規(guī)范保險(xiǎn)活動(dòng)，創(chuàng)造和維護(hù)平等的競爭環(huán)境，防止盲目競爭和破壞性競爭，以利保險(xiǎn)市場的發(fā)育、成熟。

構(gòu)成保險(xiǎn)的要件之一是必須集合為數(shù)眾多的經(jīng)濟(jì)單位，這樣才能有效地分散風(fēng)險(xiǎn)。所以參加保險(xiǎn)的人數(shù)眾多、覆蓋面大、涉及面廣。而如前所述保險(xiǎn)中介監(jiān)管信息系統(tǒng)查詢，保險(xiǎn)經(jīng)營具有很強(qiáng)的專業(yè)性和技術(shù)性，保險(xiǎn)需專門知識，參加保險(xiǎn)的一般成員往往缺乏這方面的知識。國家對保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管也是由保險(xiǎn)經(jīng)營和保險(xiǎn)業(yè)的這種技術(shù)性與專業(yè)性特點(diǎn)所決定的。

目標(biāo)播報(bào)

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在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家的保險(xiǎn)法規(guī)和國際保險(xiǎn)監(jiān)管組織文件中，對監(jiān)管目標(biāo)的表述雖然不盡一致，但基本上包括三方面，即：維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益，維護(hù)公平競爭的市場秩序，維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定。一些新興市場經(jīng)濟(jì)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)除了履行法定監(jiān)管職責(zé)之外，還承擔(dān)著推動(dòng)本國保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的任務(wù)。中國的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就擁有這兩方面的職能。

中國保監(jiān)會(huì)具有政府行政管理部門和保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的雙重職能 。作為保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，它應(yīng)維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益、維護(hù)公平競爭的市場秩序和保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定；作為行業(yè)行政管理部門，它必須作好保險(xiǎn)發(fā)展的中長期規(guī)劃的研究和制定，研究保險(xiǎn)發(fā)展的重大戰(zhàn)略、基本任務(wù)和產(chǎn)業(yè)政策，要通過規(guī)劃、指導(dǎo)和信息服務(wù)引導(dǎo)保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的方向。

一、維護(hù)被保險(xiǎn)人的合法權(quán)益

由于被保險(xiǎn)人對保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)產(chǎn)品的認(rèn)知程度是極為有限，現(xiàn)實(shí)與可行的辦法就是通過法律和規(guī)則，對供給者的行為進(jìn)行必要的制約，還有一些強(qiáng)制的信息披露要求，讓需求者盡量知情。同時(shí)也鼓勵(lì)需求者自覺掌握盡量多的信息和專業(yè)知識，提高判斷力，并且應(yīng)當(dāng)對自己的選擇和判斷承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。顯然監(jiān)管本身并不是目的，而是防止被保險(xiǎn)人的利益可能因不知情而受到保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介公司的惡意侵害。

保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)的合法利益應(yīng)當(dāng)由它們自己依法維護(hù)。

二、維護(hù)公平競爭的市場秩序

維護(hù)公平競爭的市場秩序的目標(biāo)可以理解為第一目標(biāo)的延伸。同時(shí)，監(jiān)管者也要明白，自己的使命是維護(hù)公平競爭的秩序，而不是為了“秩序井然”而人為地限制、壓制競爭。

三、維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定

維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全與穩(wěn)定是維護(hù)被保險(xiǎn)人合法權(quán)益、維護(hù)公平競爭的市場秩序的客觀要求和自然延伸。

這里有兩點(diǎn)需要注意：一是維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全穩(wěn)定是前兩個(gè)目標(biāo)的自然延伸，而不是單一的和惟一的目標(biāo)。二是維護(hù)保險(xiǎn)體系的整體安全穩(wěn)定，并不排除某些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)因經(jīng)營失敗而自動(dòng)或被強(qiáng)制退出市場。監(jiān)管者不應(yīng)當(dāng)、也不可能為所有保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供“保險(xiǎn)”。監(jiān)管者所追求的是整體的穩(wěn)定，而不是個(gè)體的“有生無死”。

四、促進(jìn)保險(xiǎn)業(yè)健康發(fā)展

一是要堅(jiān)持全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的發(fā)展。

二是要堅(jiān)持市場取向的發(fā)展。

三是要堅(jiān)持有秩序并充滿活力的發(fā)展。

四是要堅(jiān)持有廣度和深度的發(fā)展。

機(jī)構(gòu)播報(bào)

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一、立法、司法和行政機(jī)構(gòu)在保險(xiǎn)監(jiān)管中的角色

立法機(jī)構(gòu)是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制中的第一個(gè)層次。立法機(jī)構(gòu)要通過頒布法律，建立保險(xiǎn)監(jiān)管的法律基礎(chǔ)和法律體系，明確執(zhí)行保險(xiǎn)法律的監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其法定的職責(zé)范圍。

各國保險(xiǎn)法中有關(guān)保險(xiǎn)監(jiān)管的規(guī)定是有所差別的，但一般來說，監(jiān)管事項(xiàng)大多都包括各類保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的設(shè)立和執(zhí)照許可；代理人和經(jīng)紀(jì)人的執(zhí)照許可；保險(xiǎn)費(fèi)率的登記或?qū)徟煌侗捅胃袷降牡怯浕驅(qū)徟粚ξ唇?jīng)授權(quán)的保險(xiǎn)行為和不公平交易行為的制裁；保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)報(bào)告、財(cái)務(wù)審查以及其他財(cái)務(wù)要求；保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的整頓和清算等等。

司法機(jī)構(gòu)是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制中的第二層次。法院在保險(xiǎn)監(jiān)管活動(dòng)中扮演著重要角色，一是解決保險(xiǎn)人和保單持有人之間的爭議；二是通過頒布支持保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令和判定違反保險(xiǎn)法律行為的民事或刑事責(zé)任，以保證保險(xiǎn)法律的實(shí)施；三是處理保險(xiǎn)人和保險(xiǎn)中介人的有關(guān)申訴。

行政機(jī)構(gòu)是保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制中的第三個(gè)層次。保險(xiǎn)監(jiān)管的具體職責(zé)由國家行政機(jī)構(gòu)來履行。經(jīng)立法機(jī)構(gòu)授權(quán)執(zhí)行保險(xiǎn)法律的機(jī)構(gòu)一般都享有廣泛的行政權(quán)、準(zhǔn)立法權(quán)和準(zhǔn)司法權(quán)。

一些國家的保險(xiǎn)監(jiān)管還從評議機(jī)構(gòu)那里獲得支持。該機(jī)構(gòu)就某些重要決定向監(jiān)管機(jī)構(gòu)出建議，有些國家還規(guī)定在采取重要措施之前必須向這類機(jī)構(gòu)進(jìn)行咨詢。

二、保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是依法履行保險(xiǎn)監(jiān)管職責(zé)的行政機(jī)構(gòu)，即所謂的監(jiān)管主體。

事實(shí)上，一個(gè)國家的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)是否有效，要取決于監(jiān)管機(jī)構(gòu)的職責(zé)、監(jiān)管的范圍、方式和方法等諸多因素，監(jiān)管主體是一國歷史和國情的產(chǎn)物，它既沒有統(tǒng)一的模式，也不是一成不變的。

在中國，中國人民銀行、財(cái)政部等在不同時(shí)期都曾行使過監(jiān)督管理保險(xiǎn)業(yè)的職能。1998年11月18日，國務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，專門負(fù)責(zé)保險(xiǎn)監(jiān)督管理職能。

方式播報(bào)

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一、非現(xiàn)場監(jiān)控與公開信息披露

監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立有效的監(jiān)控機(jī)制，應(yīng)當(dāng)設(shè)定轄區(qū)內(nèi)保險(xiǎn)公司提供財(cái)務(wù)報(bào)告、統(tǒng)計(jì)報(bào)告、精算報(bào)告以及其他信息的頻率和范圍；設(shè)定編制財(cái)務(wù)報(bào)告的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；確定保險(xiǎn)公司外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的資格要求；設(shè)定技術(shù)準(zhǔn)備金、保單負(fù)債及其他負(fù)債在報(bào)告中的列示標(biāo)準(zhǔn)。

國際保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)于2002年1月頒布了保險(xiǎn)公司公開信息披露的指導(dǎo)原則，旨在為保險(xiǎn)人的信息披露提供指引，以便市場參與者更好地了解保險(xiǎn)人當(dāng)前的財(cái)務(wù)狀況以及未來的發(fā)展?jié)摿Α５枰獜?qiáng)調(diào)的是，國際保險(xiǎn)監(jiān)管組織并不提倡、也不認(rèn)為監(jiān)管機(jī)構(gòu)有義務(wù)去披露他們自己手中掌握的保險(xiǎn)公司的信息。

如果能夠提供可以用來評估保險(xiǎn)人的活動(dòng)以及這些活動(dòng)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)的適當(dāng)信息，市場力量就會(huì)發(fā)揮有效的作用，即獎(jiǎng)勵(lì)那些能夠有效管理風(fēng)險(xiǎn)的公司，懲罰那些不能夠有效管理風(fēng)險(xiǎn)的公司，這就是所謂的市場法則或市場紀(jì)律，它是有效監(jiān)管的重要組成部分。

因?yàn)楸ｋU(xiǎn)本身具有內(nèi)在的不確定性，市場對保險(xiǎn)公司信息披露的要求要比一般企業(yè)高。當(dāng)然，較多的細(xì)節(jié)披露會(huì)直接或間接增加保險(xiǎn)公司的成本，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在成本的增加與信息披露所帶來的潛在利益之間進(jìn)行權(quán)衡。

二十世紀(jì)末至二十一世紀(jì)初，保險(xiǎn)業(yè)越來越國際化，但各國的會(huì)計(jì)制度和慣例存在很大差異，不同國家保險(xiǎn)公司財(cái)務(wù)信息的可比性很難實(shí)現(xiàn)。因此，應(yīng)當(dāng)對保險(xiǎn)公司所使用的會(huì)計(jì)制度進(jìn)行披露。

保險(xiǎn)公司公開披露的信息必須與市場參與者的決策有關(guān)；必須具有及時(shí)性，以便人們在決策時(shí)所依據(jù)的信息是最新的；必須是經(jīng)濟(jì)和便利的，對市場參與者而言是可取的，而且不必支付過多費(fèi)用；必須是全面和有價(jià)值的，有助于市場參與者了解保險(xiǎn)公司的整體狀況；必須是可靠的，基于這些信息的決策應(yīng)當(dāng)是可信的；必須是可比較的，要在不同保險(xiǎn)公司之間以及保險(xiǎn)公司與其他企業(yè)之間有可比性；必須是一致的，要具有連續(xù)性，以便可以看出相關(guān)的趨勢。

二、現(xiàn)場檢查

現(xiàn)場檢查可以為監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供日常監(jiān)督所無法獲得的信息，發(fā)現(xiàn)日常監(jiān)督所無法發(fā)現(xiàn)的問題。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可借機(jī)與公司管理者建立良好的溝通關(guān)系，通過現(xiàn)場檢查評估管理層的決策過程及內(nèi)部控制能力保險(xiǎn)中介監(jiān)管信息系統(tǒng)查詢，制止公司從事非法或不正當(dāng)?shù)慕?jīng)營行為。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以借現(xiàn)場檢查的機(jī)會(huì)分析某些規(guī)章制度產(chǎn)生的影響，或從更廣泛的意義上說，收集制訂規(guī)則所需的信息。現(xiàn)場檢查對于解決公司的問題也大有裨益。

一般來說，現(xiàn)場檢查的目標(biāo)是對公司的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)和承受風(fēng)險(xiǎn)的能力進(jìn)行比較，找出任何有可能影響到公司對投保人承擔(dān)長遠(yuǎn)義務(wù)的能力的問題。但是，現(xiàn)場檢查不應(yīng)只局限于找出公司的問題，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)深究問題后隱藏的原因，并找到解決問題的辦法。

監(jiān)管機(jī)構(gòu)在擬訂現(xiàn)場檢查計(jì)劃之前，應(yīng)當(dāng)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)報(bào)告及其他信息進(jìn)行認(rèn)真分析研究。要考慮現(xiàn)場檢查的頻率和被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，對經(jīng)營狀況和財(cái)務(wù)狀況較差的公司，現(xiàn)場檢查應(yīng)更加頻繁和深入。

有的監(jiān)管機(jī)構(gòu)可能既負(fù)責(zé)日常監(jiān)督，又負(fù)責(zé)現(xiàn)場檢查。這種體制可以使非現(xiàn)場監(jiān)控和現(xiàn)場檢查之間的聯(lián)系更加緊密，也是實(shí)現(xiàn)對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)持續(xù)跟蹤觀察的有效手段。

現(xiàn)場檢查必須有一定的法律基礎(chǔ)，應(yīng)當(dāng)賦予監(jiān)管機(jī)構(gòu)廣泛的權(quán)力，以便調(diào)查和搜集其所需的信息。現(xiàn)場檢查既可以是全面檢查，也可以是專項(xiàng)檢查。

不論監(jiān)管框架的內(nèi)部組織如何，監(jiān)管人員都可以在現(xiàn)場檢查過程中或某些環(huán)節(jié)上得到外部審計(jì)師或精算師的協(xié)助。

在中國，《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《中華人民共和國外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》、《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》賦予了中國保監(jiān)會(huì)實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)控與現(xiàn)場檢查的權(quán)力，《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》、《保險(xiǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)制度》、《保險(xiǎn)監(jiān)管報(bào)表管理暫行辦法》、《保險(xiǎn)公司償付能力額度及監(jiān)管指標(biāo)管理規(guī)定》、《保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則》、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司分支機(jī)構(gòu)監(jiān)管指標(biāo)》、《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理暫行辦法》、《現(xiàn)場檢查規(guī)程》、《現(xiàn)場檢查手冊》等監(jiān)管規(guī)章中有明確具體的規(guī)定。保險(xiǎn)監(jiān)管國際規(guī)則要求保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對保險(xiǎn)公司經(jīng)營狀況和業(yè)績的監(jiān)控制定一定的框架，這要求保險(xiǎn)監(jiān)管者有高效的信息系統(tǒng)，直到二十世紀(jì)末二十一世紀(jì)初，中國還沒有一套高效的監(jiān)管信息系統(tǒng)，無法滿足高效率信息處理的需要。

處罰措施播報(bào)

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一、采取非正式的糾正措施

保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對有問題的保險(xiǎn)公司作出的第一反應(yīng)通常是非正式的。監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以與公司的管理層共同尋找和處理產(chǎn)生問題的原因。在大多數(shù)國家，善意兼并或收購是通常的做法。這些行動(dòng)成功與否取決于保險(xiǎn)人是否愿意合作、保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)狀況、其他公司的善意程度和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的威信和強(qiáng)制力。

二、采取正式的糾正或處罰措施

盡管各國采取的正式措施的具體方式和程度有所不同，但一般來講包括以下明確的書面指令：要求公司在從事某些交易之前必須獲得監(jiān)管機(jī)構(gòu)的允許；限制或停止承保新業(yè)務(wù)；增加資本；停止從事某些業(yè)務(wù)。如果保險(xiǎn)人未能糾正已經(jīng)被發(fā)現(xiàn)的問題，則會(huì)導(dǎo)致更加嚴(yán)歷的措施。

在一些國家，如果保險(xiǎn)人未能按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求行事，監(jiān)管機(jī)構(gòu)通常在大眾或官方媒體上公開它對該保險(xiǎn)人的建議或指令，從而提醒公眾注意保險(xiǎn)人的問題和缺陷。還有一些國家規(guī)定，在嚴(yán)重情況下監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)撤換該公司的管理人員和審計(jì)人員。更為嚴(yán)厲的措施還有中止或撤銷保險(xiǎn)人承保某些險(xiǎn)種的資格甚至吊銷其執(zhí)照，這一類措施通常要提交法院或其他機(jī)構(gòu)審查決定。

三、對公司進(jìn)行整頓

監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了實(shí)現(xiàn)對有問題公司的重整，可以取得對該公司的控制權(quán)。所謂整頓是指采取措施恢復(fù)保險(xiǎn)人在市場的上的功能。在有些國家，采取整頓措施可能會(huì)需要有法院的裁定，有些國家無需事先取得法院的裁定。整頓大多被作為清算前的折中性措施，目的是盡量減少市場波動(dòng)，防止導(dǎo)致系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

四、依法清算

保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對付本國財(cái)務(wù)困難的保險(xiǎn)人的最后一項(xiàng)措施是進(jìn)行清算，結(jié)束該公司的所有業(yè)務(wù)。清算人一般由保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)指定，也可以由法院指定。清算人負(fù)責(zé)清點(diǎn)保險(xiǎn)人的資產(chǎn)，準(zhǔn)備向保單持有人、債權(quán)人分配，如有可能還應(yīng)當(dāng)向股東分配。在清算程序中，保單持有人通常享有優(yōu)先權(quán)。某些險(xiǎn)種的保單持有人可以享有優(yōu)于其他保單持有人的權(quán)力。

競爭性保險(xiǎn)市場中保險(xiǎn)人喪失償付能力的情況是不可避免的，因此，監(jiān)管機(jī)構(gòu)必須面對如何保護(hù)相關(guān)保險(xiǎn)人利益的問題。多數(shù)國家都建立了保險(xiǎn)給付或賠償?shù)膿?dān)保機(jī)制，有些國家還設(shè)立了喪失償付能力保證組織或保證基金。在中國，《中華人民共和國保險(xiǎn)法》、《中華人民共和國外資保險(xiǎn)公司管理?xiàng)l例》、《中國保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》、《保險(xiǎn)公司管理規(guī)定》、《現(xiàn)場檢查規(guī)程》、《現(xiàn)場檢查手冊》，《行政處罰程序》等監(jiān)管規(guī)章中對有問題機(jī)構(gòu)的糾正和處罰有明確具體的規(guī)定。